Voorzieningenmutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | bijgestelde begroting | jaarrekening | verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
taakveld + omschrijving | a. toe-voeging | b. ont-trekking | c=a-b verschil | stand 1jan | d. toe-voeging | e. ont-trekking | stand 31dec | f=d-e verschil | g=c-f |
7.2 Riolering | -471 | 112 | -583 | 1.403 | 1.112 | 1.000 | 1.515 | 112 | -696 |
7.2 Vervanging riolering | 1.000 | 700 | 300 | 2.800 | 1.000 | 700 | 3.100 | 300 | 0 |
7.3 Huishoudelijk afval | 1.218 | 368 | 850 | 231 | 1.168 | 0 | 1.399 | 1.168 | -318 |
7.5 Afkoop onderhoud graven | 444 | 375 | 69 | 3.354 | 902 | 390 | 3.865 | 511 | -443 |
7.5 Begraafplaats Zorgvlied | 0 | 91 | -91 | 240 | 69 | 83 | 226 | -14 | -77 |
7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied | 0 | 0 | 0 | 75 | 0 | 13 | 62 | -13 | 13 |
7.5 Uitgifte graven | 578 | 561 | 18 | 4.387 | 746 | 561 | 4.573 | 186 | -168 |
4 Openbare ruimte | 2.769 | 2.207 | 562 | 12.489 | 4.998 | 2.747 | 14.741 | 2.251 | -1.689 |
7.2 Riolering
In 2021 is ten opzichte van de begroting een positief resultaat ad € 696.000 gerealiseerd, bestaande uit € 620.000 lagere lasten en € 75.000 hogere inkomsten (op het taakveld 7.2 Riolering).
De verklaring van de onderschrijding op de lasten is drieledig. Bij de vaststelling van het nieuwe Gemeentelijk Rioleringsplan is € 348.000 extra budget vrijgemaakt voor klimaatadaptief onderzoek en ‘data op orde’, hiervan is € 70.000 uitgegeven. De voorbereiding vereist meer tijd dan verwacht en de uitvoering van deze onderzoeken is vertraagd vanwege complexiteit van de onderzoeken. Daarnaast is het extra schoonmaken van de kolken (€ 75.000) vertraagd vanwege een aanbestedingsprocedure. Tenslotte is er op de markt sprake van een materiaaltekort (met name PVC) waardoor werkzaamheden zijn vertraagd (€ 360.000).
In 2021 is, conform besluitvorming, een bedrag van € 1,0 miljoen gestort in de voorziening vervanging riolering, ter dekking van toekomstige vervangingsinvesteringen en met het oog op een verantwoorde en gelijkmatige ontwikkeling van de lastendruk op langere termijn.
7.3 Huishoudelijk afval
In 2021 is ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 318.000 gerealiseerd, bestaande uit € 127.000 lagere uitgaven en € 191.000 hogere inkomsten (op het taakveld 7.3 Afval).
De onderschrijding op de uitgaven ad € 127.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door besparing op diensten van externe contractpartners. Door tijdig opdracht te geven om o.a. preventief onderhoud uit te voeren, te sturen op de frequentie van werkzaamheden en duidelijke afspraken te maken over uit te voeren werkzaamheden vallen de kosten lager uit dan verwacht.
De hogere inkomsten in 2021 ad € 191.000 worden voor € 45.000 veroorzaakt door een afrekening van het Afvalfonds 2019/2020 en een verwachte afrekening over 2021. Daarnaast is voor € 95.000 meer afvalstoffenheffing ontvangen, dit is 0,9% van de totale begrote afvalstoffenheffing. Het herstel van de papierprijs leidt eveneens tot meer inkomsten.
In de tweede tijdvak is via begrotingswijziging reeds een positief resultaat verwerkt van € 975.000 (door lagere lasten en hogere baten). Dit vertekent het resultaat bij de jaarrekening; in totaal is sprake van een voordeel van ruim € 1 miljoen. In de tijdvak werd een egalisatievoorziening geprognosticeerd van € 1,2 miljoen. De stand van de egalisatievoorziening huishoudelijk afval bedraagt eind 2021 € 1,4 miljoen. Dit overschrijdt het plafond van 10% van de omzet op het taakveld afvalstoffenheffing, zoals is vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen met € 0,3 miljoen.
In 2021 was de situatie op de afvalmarkt verre van stabiel (afvalstromen, volumes, kosten, opbrengsten). Richting Perspectiefnota 2023 zal mede op basis van de thans beschikbare rekeningcijfers over 2021 een analyse plaatsvinden van de verschillen tussen begroting (gehanteerde aannames) en rekening (werkelijke uitkomsten), alsmede de (structurele) gevolgen daarvan.
Hierbij wordt, naast genoemde ontwikkelingen, tevens betrokken de besluitvorming in de raadsvergadering van 15 december 2021 over het "Grondstoffenplan 2022-2026". Deze besluitvorming omvat onder meer een onttrekking aan de egalisatievoorziening in 2022 van € 268.000.
7.5 Afkoop onderhoud graven en afkoop uitgifte graven
De hogere toevoeging aan deze voorzieningen heeft betrekking op ontvangen afkoopsommen in 2021, deze zijn € 626.000 hoger dan begroot (onderhoud graven € 458.000, uitgifte graven € 168.000). In 2021 was een opvallende stijging te zien van de afkoopsommen meerjarig. Meer mensen hebben ervoor gekozen grafrecht en onderhoud vooruit te betalen in plaats van op jaarlijkse basis te betalen. Rechthebbenden zijn door Zorgvlied medewerkers actief geïnformeerd over opties tot verlenging van het grafrecht en onderhoud.